Sådan indtaster du eksisterende lejeaftalerne efter konvertering

Hvis du har indberettet IFRS 16 i et andet værktøj og planlægger at konvertere til CC5, er der en funktionalitet til at sikre, at dine ultimobalancer stemmer overens med åbningsbalancen i systemet. I det følgende afsnit forklares det, hvordan du indsætter den korrekte åbningsbalance i Complete Control 5.

  1. Gå til Aftaler - + Aftaler.

  2. Indtast din aftale som sædvanligt. Vi anbefaler, at du indtaster den korrekte Startdato, selv om det var, før du konverterede til Complete Control.

  3. Indtast betalingerne. Læs mere her.
    Bemærk! Sørg for, at betalingerne efter skiftedatoen er korrekte og svarer til det, du havde i dine tidligere beregninger.

  4. I afsnittet Lejeaftale skal du afkrydse Denne aftale indeholder en lejeaftale i henhold til IFRS 16.

  5. Vælg Type lejeaftale, enten operationel eller finansiel.

  6. Vælg Anerkend forudvurderet leje.

  7. Du må ikke ændre datoen for Igangsættelsesdatoen. Den indeholder aftalens startdato, og den er korrekt.
    Overvej det! Begyndelsesdatoen vil blive sat, så den svarer til aftalens startdato, hvilket er korrekt i de fleste tilfælde. Den kan ændres, hvis der er forskelle. Men for forhåndsvurderede lejemål er der ingen grund til at gøre det.

  8. Indtast Diskonteringsrente fra din aftale.

  9. Klik på Tilføj revurdering.

    1. Under Bogføringsdato skal du vælge den måned, du konverterer til CC5, som dit IFRS 16-værktøj.

    2. Systemet vil vise, hvad dets beregning af den indledende lejeforpligtelse for den pågældende periode viser. Indsæt din åbningsbalance (slutbalance for måneden før) for både Lejeforpligtelse og Brugsret til aktivet.
      Tip! Enhver forskel mellem din åbningsbalance for lejeforpligtelse og det, som systemet har beregnet, vil derefter blive registreret som en overgangseffekt med en debet/kredit på lejeforpligtelse og P&L.

    3. Klik på OK.

Der oprettes en Vurdering af lejeaftale. Hvis du manuelt har indtastet en åbningsbalance for lejeforpligtelse, er forskellen i forhold til systemets beregninger anført under Overgang til målt lejeforpligtelse. Hvis denne overgangseffekt er betydelig, er der sandsynligvis tale om en forskel i betalinger, stopdato eller diskonteringsrente. Hvis alle disse er ens, må der være en forskel i beregningsmetoden.